実家が奈良にある人のための相続対策｜よくある失敗とプロが教える回避策
「実家が奈良にあるけれど、自分は県外に住んでいる」
「親の相続がどのくらい税金に影響するか分からない」
こんなご相談は、奈良でもとても多くなっています。
奈良は、奈良市・生駒市・学園前など地価が比較的高い住宅地を多く抱えており、
「現金は少ないのに、土地や自宅だけで相続税がかかってしまう」ケースが生じやすい地域です。
また、奈良県内の空き家率は年々増加傾向にあり、
実家の相続をきっかけに「空き家をどうするか」が問題になることも少なくありません。
この記事では、奈良の地域事情を踏まえた典型的な失敗例と、
税理士が実際の相談現場でお伝えしている現実的な回避策をまとめます。
1. 奈良の相続で起こりやすい特徴
奈良で相続相談を受けていると、次のような傾向がよく見られます。
① 自宅・実家の評価額が相続税に直結しやすい
奈良市や生駒市、とくに学園前周辺などの住宅地は、奈良県内でも平均地価が高めのエリアです。
そのため、
- 預金はそれほど多くない
- けれども「自宅＋土地」の評価だけで基礎控除を超えてしまう
といったケースが珍しくありません。
② 親は奈良、子どもは県外というケースが多い
進学や就職で県外に出たあと、親だけが奈良に残るご家庭も少なくありません。
その結果、
- 戸籍や登記事項証明書の取得
- 銀行・不動産などの各種手続き
- 相続人同士の打ち合わせ
が「距離の問題」で進みにくくなる傾向があります。
③ 「実家をどうするか」で揉めやすい
- 空き家のまま置くのか
- 誰かが住み続けるのか
- 売却するのか
- 兄弟のうち誰が相続するのか
といった点で話がまとまらず、感情面のすれ違いから話し合いが長期化することもあります。
奈良県は空き家率も高めで、老朽化・雑草・近隣トラブルといった問題につながるケースもあります。
2. 実家が奈良にある人がやりがちな「よくある失敗」
① 実家の土地評価を正確に把握していない
相続税は「土地の評価額」をどう出すかで大きく変わります。
よくあるのが、
- 固定資産税評価額だけで相続税をざっくり計算してしまう
- 路線価の見方を誤り、評価額を過小評価してしまう
- 狭小地・変形地などの補正を使わず、必要以上に高く評価してしまう
といったパターンです。
相続税では、国税庁が公表する路線価や評価倍率を使って土地の評価を行い、
道路付け（間口・奥行き）や形状に応じてさまざまな補正（画地調整）が認められています。
奈良の住宅地では、同じエリア内でも道路状況・形状によって評価が大きく変わることがあり、
この補正を使いこなせるかどうかで税額に差が出てしまいます。
② 空き家の扱いを後回しにして負担が増える
「とりあえず今はそのままで…」と実家を空き家にしたまま放置すると、
- 雑草や老朽化による景観・安全面の問題
- 管理不十分による近隣トラブル
- 毎年の固定資産税負担
- 売却を決めた頃には建物の劣化で価格が伸びない
- 相続人が複数いて、売却の合意が取れず長期化
といった問題が重なっていきます。
奈良でも、相続した実家の取り扱いに困っている方の相談窓口が設けられているほど、
「相続後の空き家問題」は一般的なテーマになっています。
③ 遺言書がなく、兄弟間で揉める
実務の現場では「遺言があればここまで揉めなかったのに…」というケースが本当に多く見られます。
典型的なトラブルは、
- 実家に住んでいた子と、県外在住の子で意見が対立する
- 「介護をした・していない」で感情的な対立が生じる
- 工事費・介護費用の負担をめぐって主張がぶつかる
といったものです。
遺言がないと、
誰が実家を相続するのか、代償金をどうするのか、といった点で話し合いが長引き、
結果として申告の準備や節税の検討が後回しになってしまうこともあります。
④ 相続税の申告期限（10か月）を軽く考えてしまう
相続税の申告・納税期限は、
「相続開始（通常は死亡日）の翌日から10か月以内」 と法律で決まっています。
最初は「10か月もあるから大丈夫」と思っていても、
- 戸籍・残高証明書・評価資料などの収集
- 不動産評価・預貯金・保険の整理
- 遺産分割の話し合い
- 申告書作成・確認
と進めていくうちに、あっという間に期限が近づいてしまいます。
期限を過ぎてしまうと、延滞税や加算税のリスクも出てきます。
3. プロが教える「失敗を回避する相続対策」
① 実家の土地評価を“事前に”確認する
「相続税がかかるかどうか」は、自宅・実家の評価額でほぼ決まります。
事前に大まかな評価を把握しておくと、
- 相続税が必要かどうか
- 必要な場合、どの程度になりそうか
- 何か対策ができるのか
を、落ち着いて検討できます。
土地評価で検討できる代表的な対策
- 小規模宅地等の特例（自宅部分について最大80％減額の可能性）
- 道路付け・奥行・形状などに応じた減額補正
- 賃貸や有効活用の検討
- 共有名義にするか単独名義にするかの検討
特に住宅街の多い奈良では、小規模宅地等の特例が使えるかどうかの検討が重要です
（居住継続や持ち分、面積など条件があります）。
② 実家をどうするかの方針を「事前に」話しておく
相続発生後にゼロから考えるのではなく、
あらかじめ「大まかな方針」だけでも家族で共有しておくと、トラブルや時間的ロスをかなり減らせます。
検討しておきたいポイント
- 誰かが住み続ける可能性はあるか
- 維持管理（固定資産税・修繕費）を誰が負担するか
- 売却する場合のおおよそのタイミング
- 共有名義にするのか、誰か一人の単独名義にするのか
“結論を完全に決めておく”というより、
「こういう方向性ならみんな納得しやすい」というラインだけでも共有しておくことが大切です。
③ 遺言書の作成を検討する
実家がある相続では、遺言書の有無で手続きの難易度が大きく変わります。
遺言書があることによるメリット
- 実家を誰が相続するかが明確になる
- 兄弟間での話し合いの軸がはっきりする
- 財産の分け方をめぐる感情的な対立を避けやすい
- 手続きが早く進み、結果として税務面でも有利になりやすい
とくに「自宅だけが大きな財産」というケースでは、
遺言書を作っておくことで相続人全員の負担が大きく減ります。
④ 相続発生後は、なるべく早い段階で専門家に相談する
相続が始まった後は、時間との勝負になります。
専門家に相談することで、
- 土地・建物の評価を適切に計算してもらえる
- 相続税がかかるかどうか、早い段階で概算を把握できる
- 手続きの優先順位（何から着手するか）が明確になる
- 県外在住の相続人がいても、オンラインや郵送で進めやすくなる
など、**手続きの抜け漏れや“ギリギリ進行”を防ぎやすくなります。
4. まとめ｜奈良の相続は「実家対策」が成功のカギ
奈良の相続では、
- 実家・自宅の土地評価
- 空き家をどうするかという問題
- 親は奈良・子は県外という距離の問題
- 遺言書の有無
といった要素が、相続のスムーズさと税額を大きく左右します。
実家が奈良にある方にとって、
**「早めに状況を整理し、方向性を家族で共有しておく」**ことが、もっとも効果的な相続対策になります。
「まだ親は元気だから」「実家のことはその時考えればいい」と後回しにせず、
できる範囲で少しずつ準備を始めておくことをおすすめします。
横山千夏税理士事務所の相続サポート
横山千夏税理士事務所では、相続管理におけるサポートを行っています。
奈良に相続対象の資産があり、現地でサポートを受けたい場合などはぜひご連絡ください。
「実家をどうするか決まっていない」
「そもそも相続税がかかるのか分からない」
という段階からご相談いただいて大丈夫です。
奈良の相続に詳しい専門家として、
ご家族にとって納得のいく相続になるよう、しっかりとサポートいたします。